קופות גמל משמשת כאפיק פנסיוני מקביל לביטוח מנהלים וקרן פנסיה.
בעקבות תיקון 3 לחוק, החל מ1/1/2008 הפכו כל הקופות גמל לקיצבתיות, כלומר כל החיסכון הוא קיצבתי כולל הפיצויים והחיסכון ההוני.
הדרך היחידה לקבל סכום הוני בפרישה היא האפשרות להוון את הסכומים שהצטברו בכל אפיקי החיסכון הפנסיוני כולל קופות גמל וזאת לאחר הוכחה של קיצבה מעל 3850 ש"ח לחודש.
כל מי שיש לו קיצבה של מעל 3850 ש"ח לחודש רשאי להוון את הסכומים שנצברו בין 3850 ש"ח ל9000 ש"ח קיצבה ועליהם לקבל סכום הוני. הסכומים שהצטברו מעל 9000 ש"ח יחזרו להיות קיצבתיים.
כיצד מחשבים את זה?
מקדם הקיצבה נכון להיום (2008) הוא כ 185 בקרנות פנסיה, כלומר על כל 185,000 ש"ח חיסכון תקבלו 1000 ש"ח לחודש. בביטוחי מנהלים המקדם הוא כ200 לגבר בן 67 ו207 לאשה בת 64. יש לציין שבביטוחי המנהלים המקדם לא ניתן לשינוי ובקרנות הפנסיה ניתן לשינוי וזה גם קרה פעם אחת בהסטוריה לקרנות הפנסיה הותיקות. במקרה של גרעון אקטוארי או שינוי בתוחלת החיים בהחלט יכול להיות שינוי במקדם הקיצבה.
לפיכך 3850 ש"ח בהנחה של מקדם 200 שווים לחיסכון של כ770,000 ש"ח, כל הסכומים שמעבר לכך ועד 1,800,000 ש"ח יהיה ניתן להוון. כמובן שמדובר בכל הסכומים שניצברו בתוך קופות גמל , ביטוח מנהלים , קרן פנסיה ופיצויים.
הטבות מס ותיקרות הפקדה
לאור תיקון 3 לחוק קופות גמל הושוו כל התנאים בשביל קופות גמל , קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים:
לכל האפיקים כולל קופות גמל בטוחי מנהלים וקרנות פנסיה 35% זיכוי מס לשכיר בסעיף 45 וכמובן גם לעצמאי.
תיקרת הפקדה שווה בשביל קופות גמל קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים- 4 פעמים השכר הממוצע במשק.
לראשונה תיקרה גם לאי כושר עבודה בסעיף 17 -עד 3.5% הכרה במס ועד שכר של 4 פעמים השכר הממוצע במשק.
אז למה קופות גמל ??
כי בקרן פנסיה אי כושר העבודה על חשבון העובד ואילו קופות גמל המעסיק מפריש עד 3.5% מההפרשה על חשבונו.
כי בביטוח מנהלים אמנם אי כושר העבודה על חשבון המעביד אבל דמי הניהול הם עד 13% מההפרשה ו1% מהצבירה, במקרה של הטבה ותשלום של פחות מ13% מההפרשה אז דמי הניהול מהצבירה עולים ל1.25%-1.5%. ניתן לקבל ביטוח מנהלים עם 2% מהצבירה בלבד אבל אף סוכן פנסיוני לא יציע את זה.
כי קופות גמל ניתן לקבל דמי ניהול נמוכים משמעותית מ2% מהצבירה ואין תשלום כלשהו מההפרשה.
התשואות והשקיפות של קופות הגמל -התשואות לאורך השנים גבוהות יותר והמבחר ענק.
